◎记者 徐蔚 上海证券报记者从业内得悉，上交所已于克日向业内下发了《上交所刊行上市考核静态2025年第1期（总第26期）》（下称《考核静态》），转达了上交所2024年的考核概略、自律羁系实行概略、现场督导及现场检讨概略。 上交地点成绩解答中回应了多个市场存眷的热门成绩，进一步细化了IPO企业研发职员认定尺度，还明白了再融资名目中介机构守法违规的三项核对请求。 研发职员认定重点掌握四个方面 对非全时研发职员在停止研发职员认准时，应该怎样掌握？中介机构有哪些核对请求？《考核静态》给出了最新认定尺度： 一是对调岗、本能机能转换的职员，应依据当期研发工时占比来认定能否属于研发职员，不克不及仅以期末为研发部分员工、专职从事研发运动直接认定为研发职员。 二是对非全时研发职员的认定，重要从实在际从事任务的性子跟工时占比断定，而不取决于其任务关联所属部分、期末能否从事研发运动等要素。 三是对当期研发工时占比，准则上应以近来一次签署休息条约并正式入职为出发点。 四是刊行人应树立健全与研发职员认定、治理跟工时统计相干的外部把持轨制并确保无效履行。 局部科创板拟上市企业存在技巧结果来自产学研配合的情形，《考核静态》请求中介机构重点存眷企业中心技巧起源、企业自立研发才能、产学研配合的合规情形跟产学研配合中的用度付出。 明白中介机构守法违规三年夜核对请求 依据《上海证券买卖所上市公司证券刊行上市考核规矩》相干划定，再融资名目相干中介机构及其具名职员近来一年内遭到证监会行政处分、证券买卖所规律处罚的，影响实用再融资浅易顺序、分类考核机制。为进一步晋升名目请求文件品质，《考核静态》对再融资申报名目提出三项核对请求： 一是保荐机构应该牵头构造对前述考核规矩波及主体在相干限期内被证监会行政处分、证券买卖所规律处罚的情形停止核对，包含能否存在被证监会破案考察、收到证监会行政处分当时告诉、证券买卖所规律处罚动向等可能招致上述负面情况的事项。 二是存眷相干主体因同类营业遭到证监会行政处分或许遭到证券买卖所规律处罚的情况。实际中，首发、再融资、并购重组等投行类行政允许营业被视为同类营业。 三是对前述规矩实用存在懂得成绩的，能够请求向上交所刊行上市考核机构停止征询相同。保荐机构应该对前述事项停止充足核对，并坚持连续、须要存眷。名目在审时期，对新产生可能影响前述实用前提的事项，应实时向上交所讲演，对影响考核任务的，上交所将依规采用自律羁系办法。 《考核静态》还对上交所2024年团体的刊行考核情形停止了总结：2024年，共有26个名目被采用自律羁系办法，波及22家刊行人跟23家保荐机构。 新浪财经大众号 24小时转动播报最新的财经资讯跟视频，更多粉丝福利扫描二维码存眷（sinafinance）